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通知公告

嘉峪关市第三幼儿园2020年度 部门决算

发布时间:2021-08-27 作者:市三幼 阅读次数:650次

一、部门概况

(一)职能职责

(二)机构设置

二、部门决算执行情况

(一)收入支出决算总表

(二)收入决算表

(三)支出决算表

(四)财政拨款收入支出决算总表

(五)一般公共预算财政拨款支出决算表

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表

(七)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

(八)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

三、部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总额情况

(二)“三公”经费分项支出情况

(三)“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

(一)机关运行经费情况说明

(二)国有资产占用情况说明

(三)政府采购支出情况说明

(四)预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

嘉峪关市第三幼儿园2020年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

(一)职能职责

 嘉峪关市第三幼儿园是嘉峪关市教育局下属的学前教育机构:为学龄前儿童提供保育和教育服务。贯彻执行国家的有关法律、法规、方针、政策和上级主管部门的规定。保障幼儿的权利,促进幼儿个体发展,让幼儿身心,智力得以健康发展。

(二)机构设置

独立编制机构数1个,独立核算机构数1个,单位基本性质——事业单位,执行会计制度——事业单位(中小学校会计制度),单位预算级次——二级预算单位,为全额事业拨款单位。全园共有15个教学班。编制数19人,教职工在职21人,退休19人。 内设独立的幼儿食堂,并配有完善的厨房设施设备,为幼儿服务。

二、2020年度部门决算报表

 

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三、2020年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

 本部门2020年度收入合计507.43万元,支出总计493.6万元。与2019年决算数相比,收入增加69.47万元,增长15.86%,支出增加55.64万元,增长12.7%。主要原因当年新增班级三个,保教费收入增多,非税收入增加。

本部门2020年度收入合计507.43万元,其中财政拨款收入388.89万元,占77%;事业收入118.55万元,占23%。

本部门2020年度支出合计507.43万元,基本支出450.13万元,占88.7%; 项目支出43.48万元,占11.3%。

本单位2020年财政拨款结转结余13.83万元,为国库支付的人员创城奖。

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

市三幼2020年度财政拨款收入388.89万元,较上年决算数增加48.09万元,增长14.1%。主要原因是本年新增人员5人,其中二幼调入1人,新分大学生4人,人员经费增加。

市三幼2020年度财政拨款支出375.06万元,较上年决算数增加34.26万元,增长10.05%。主要原因是本年新增人员5人,其中二幼调入1人,新分大学生4人,人员经费增加。

本部门2020年度财政拨款支出主要用于以下方面:基本支出331.76万元,项目支出43.3万元。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共财政拨款基本支出331.76万元。人员经费307.81万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等;公用经费23.94万元,主要包括水费、电费、取暖费、劳务费、工会经费、福利费等。

四、“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总额情况。

2020年度本部门“三公”经费支出共计0万元。

(二)“三公”经费分项支出情况。

2020年度本部门因公出国(境)费用0万元,公务车购置费0万元。

公务车运行维护费0万元,本单位无公务用车。

公务接待费0万元,本年度未产生接待费用。

(三)“三公”经费实物量情况。

2020年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人;公务用车购置0辆,公务车保有量为0辆;国内公务接待0批次,0人,其中:国内外事接待0批次,0人;国(境)外公务接待0批次,0人。2020年度本部门人均接待费0元,车均购置费0万元,车均维护费0万元。

 五、其他需要说明的事项

(一) 机关运行经费情况说明。本部门2020年度机关运行经费支出0万元,比2019年增加0万元,增长0%。

(二) 国有资产占用情况说明。截至2020年12月31日,本部门共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。2020年事业单位国有资产1,579.78万元,流动资产90.15万元;固定资产1489.63万元。其中资产土地、房屋及构筑物1,391.96万元;通用设备13.4万元;专用设备42.07万元;文物和陈列品0万元;图书档案8.74万元;家具、用具、装具及动植物33.46万元。

(三)政府采购支出情况说明。2020年本部门政府采购支出总额16.52万元,全部为政府采购货物支出16.52万元。授予小微企业合同金额16.52万元,占政府采购支出总额的100%,主要用于采购教育教学玩教具、图书、暖气线路改造的协议供货和定点采购。

(四)预算绩效管理情况说明

1.从整体评价来看,嘉峪关市第三幼儿园按时足额保障了人员经费和日常公用经费,幼儿园正常运转,稳定发展,合理使用资金,圆满完成了2020年年度教育教学工作,总体评价为95分。具体如下:

(1)经济性:项目在实施过程中,严格控制经费支出,实际总支

出未超出预算。

(2)效率性:装修改造在规定时间内完成。

(3)有效性:通过对幼儿园的改造装修,使我们的教育教学环境

能符合当前幼儿教育的新要求,让孩子们在新的环境得到健康发展。

(4)可持续性:通过本项目装修改造,改善了教学环境和活动环

境,在使用空间及环境创设的可变性方面,都顺应当前学前教育要求,

更好地促进幼儿身心健康发展。

(5)通过项目的实施落实,为幼儿创造了-个相对安全、健康、丰富的生活和活动环境,满足他们多方面发展的需要,为幼儿的全身心健康发展创设良好的成长空间,成就孩子们童年的幸福和快乐。

明确用款的目标,严格对经费实行专账管理、专款专用,强化资金使用的监督,包括经费使用前预算和计划的审核审批,经费使用过程中预算执行情况和程序的监督,经费使用后支出内容真实、合理、合法性的审核监督等,确保了资金的使用效率:

工会会费2.5万元

福利费0.8万元

公用取暖费10.42万元

培训费0.54万元

以上都按要求规范使用。

2.当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

发现的主要问题及原因:一方面是内控制度不够完善。于2019年建立了一整套制度规范,形成制度汇编,但制度衔接,风险控制、措施落实还需要进一步完善。加强绩效管理队伍建设。另一方面是提高相关人员的素质修养。定期组织相关的业务培训,多渠道,多方式的加强对相关人员的职业素质培训,提供更多机会来提高他们的能力,同时鼓励相关人员主动学习,提高自身水平,逐步建立起各行业的绩效管理专家队伍

在上级领导部门的关心和指导下,在全体教师的支持下,我园项目资金严格按照规定使用,做到规范管理,合理有效的使用有限的经费,有效的促进了教育教学活动的正常开展。专项经费有效的促进了我园的发展,解决了一些实际困难,改善了我园教学环境,园容园貌一点一滴的在改变,园内的环境有所优化,从而稳定教师队伍,促进教育教学质量的提高,使幼儿日常教学能更好的与自然环境相结合,增加教学趣味性,让孩子们更喜欢在幼儿园里的时光。

3.本年度部门决算等财务工作开展情况

(1)本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

高度重视,加强组织领导,提高对部门决算工作重要性认识,健全工作机制,强化协调配合,认真做好2020年度部门决算工作,决算编制数据真实准确,与上一年数据衔接一致,按照上级部门的要求认真填写,及时上报。决算报表审核完全正确,无任何错误。根据国家统一会计规章制度,建立健全了相应的内部会计管理制度和管理体系,建立了会计人员岗位责任制度、单位内部审核制度、财务收支审批制度等等,对于过去不健全的制度及时进行了补充和修改。熟悉和掌握上级的各项财务制度和标准,严格执行并遵守财经制度。保证财务结算票据使用规范、安全。按预算合理使用经费,各项费用的收入支出符合要求。今后我们将继续严格遵守财经法规,严格执行财务制度,加强支出管理,提高资金使用效益,进一步提高决算分析水平,充实决算编报分析和说明的内容,更好地做好财务工作。

(2)本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

按照“以公开为常态,不公开为例外”原则,牢固树立大局意识,通过扩大公开范围,细化公开内容,完善公开预案,加强沟通交流,进一步发挥部门决算公开的正面效应,严格按照财政部门的要求进行本单位决算公开工作。

六、专业名词解释。

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(四)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(五)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(六)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财教[2012]32号)规定,事业单位职工福利基金的提取比例,在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定,国家另有规定的从其规定。

(七)年末结转和结余:指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(八)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(九)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十一)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国 (境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待) 支出。

(十二)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

(十三)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十四)商品和服务支出(支出经济分类科目类级):反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十五)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级):反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十六)其他资本性支出(支出经济分类科目类级):反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产,以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。